Reserves
Staat van reserves | Begin stand | Resultaat vorig jaar | Storting | Onttrekking | Eindstand |
|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||||
Weerstandsreserve | 1.734 | 1.734 | |||
vrije algemene reserve | 7.220 | 189 | 44 | -1.545 | 5.908 |
Resultaat dienstjaar | 189 | -189 | 0 | ||
Algemene reserve | 9.143 | 0 | 44 | -1.545 | 7.642 |
Sociaal Domein | 3.718 | 70 | -1.462 | 2.326 | |
Landschapbasisplan | 7 | 10 | 17 | ||
Airbornactiviteiten | 131 | -45 | 86 | ||
Reserve algemene uitkering | 116 | -36 | 80 | ||
Reserve bestemde resultaat | 23 | -23 | 0 | ||
Reserve ICT | 724 | 93 | -304 | 513 | |
reserve MUP | 293 | -32 | 260 | ||
Reserve onderhoud gebouwen | 1.045 | 37 | -39 | 1.043 | |
Reserve bedrijven terreinen | 1.493 | -100 | 1.393 | ||
Reserve onderwijshuisvesting | 1.342 | -399 | 943 | ||
Reserve wegenonderhoud | 385 | -327 | 58 | ||
Reserve mfc 3b4 | 76 | -27 | 49 | ||
Reserve herstelkosten sleuven lasgaten | 25 | 25 | |||
Reserve vervangen openbare verlichting | 892 | 892 | |||
Reserve kap.lasten vastgoed | 373 | -33 | 340 | ||
Reserve Organisatieontwikkeling | 100 | -100 | 0 | ||
Bestemmingsreserve | 10.742 | 0 | 351 | -2.607 | 8.487 |
Totaal reserves | 19.885 | 0 | 395 | -4.152 | 16.129 |
In deze voorjaarsnota zijn een aantal toevoegingen c.q. onttrekkingen aan reserves gedaan. In onderstaande tabel ziet u het herziene verloop (begroot) van de reserves in 2019 na verwerking van de mutaties in deze voorjaarsnota.
Toelichting op de begrote toevoegingen en onttrekkingen (bedragen x € 1.000):
Weerstandsreserve
Per 1-1 | 1.734 | |
Conform primitieve begroting | 0 | |
Per 31-12 | 1.734 |
Vrije algemene reserve
2019 | 2020 | 2021 | ||
Per 1-1 | 7.220 | 5.908 | 4.826 | |
Terugstorting i.r.t. de in 2016 gevormde voorziening vertrekarrangement BOR (NJN 2016) | 44 | 18 | ||
Resultaat 2018 | 189 | |||
Onderhoud wegen | -750 | -750 | ||
Onderhoud groen | -150 | -350 | ||
Co-financiering | -250 | |||
Voorziening voormalig personeel | -395 | |||
Prognose resultaat voorjaarsnota 2019 | PM | PM | PM | |
Per 31-12 | 5.908 | 4.826 | 4.826 |
Sociaal Domein
2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
Per 1-1 | 6.947 | 3.718 | 2.326 | 2.080 | 1.950 |
Mutaties stand voorjaarsnota 2018 | -3.198 | -1.462 | -316 | -200 | -200 |
Per 31-12 op bovenstaande mutaties | 3.749 | 2.256 | 2.010 | 1.880 | 1.750 |
Mutatie najaarsnota 2018 | 138 | 70 | 70 | 70 | 70 |
Mutatie jaarrekening 2018 | -169 | ||||
Per 31-12 incl. najaarsnota 2018 | 3.718 | 2.326 | 2.080 | 1.950 | 1.820 |
Mutatie reserve SD
Op basis van de najaarsnota 2018 verwachtten wij, naast volledige invulling van de taakstelling in 2018, een positief resultaat binnen het sociaal domein van afgerond € 138.000. Uiteindelijk bleek het resultaat van programma 1 van de jaarrekening 2018, voor dotatie aan de reserve SD, te sluiten met een nadeel van afgerond € 31.000. Per saldo betekent dit, dat de dotatie achterwege blijft en dat conform bestendig beleid dit nadeel (voor het laatst) gedekt wordt door een onttrekking uit de reserve SD.
In het raadsvoorstel van de begroting 2019 hebben wij u geïnformeerd, om te komen tot een sluitende begroting 2019, dat er voor ons geen schotten zijn rondom het Sociaal Domein en dat het Sociaal Domein bijdraagt in de oplossing van het tekort. Dit betekent ook dat de reserve Sociaal domein uiterlijk bij de jaarrekening 2019 geïntegreerd gaat worden in de algemene - en/of weerstandsreserve.
Voor 2019 blijft dit reserve alleen nog in stand ten behoeve van de in deze jaarrekening benoemde risico's (weerstandsreserve: € 250.000 risico jeugd nabetalingen) en de dekking van de lasten uit het investeringsplan SD (totaal 1.898.000). De functie van de reserve als egalisatiereserve zal in 2019 niet meer gehanteerd worden. Indien de reserve in 2019 niet ingezet hoeft te worden voor de benoemde risico's, resteert ultimo 2019 een vrij besteedbaar reserve van € 1.820.000. Bij de jaarrekening 2019 wordt u geïnformeerd op welke wijze het saldo van deze reserve verwerkt zal worden
Landschapsbasisplan
Per 1-1 | 7 | |
Conform primitieve begroting | 0 | |
2F | Storting i.v.m. subsidie | 10 |
Per 31-12 | 17 |
Airborne-activiteiten
Per 1-1 | 131 | |
2L | Airborne activiteiten (intentieverklaring vier Airborne gemeenten) (NJN 2016) | -45 |
Per 31-12 | 86 |
Reserve algemene uitkering
Per 1-1 | 116 | |
1C | Combinatiefunctie (NJN 2016) | -36 |
Per 31-12 | 80 |
Reserve bestemde resultaat
Per 1-1 | 23 | |
2L | Vrijval reserve (VJN 19) | -23 |
Per 31-12 | 0 |
Reserve ICT
Per 1-1 | 724 | |
Vervangingsinvesteringen ICT | -41 | |
Taakstelling ICT (NJN 2017) | -100 | |
Inzet VJN 2019 | -152 | |
3C | Mutatie investeringsplan | 82 |
Per 31-12 | 513 |
Voor wat betreft de toevoeging van extra onttrekking van € 152.000 wordt verwezen naar de toelichting bij programma Overhead. Voor wat betreft het verloop van de reserve ICT wordt verwezen naar onderstaande tabel. Dit betekent dat er in 2023 nog een vrij besteedbare ruimte is van ongeveer € 443.000.
bedragen x 1.000 | begin | mutatie | eind |
2019 | 724 | -212 | 513 |
2020 | 513 | 2 | 514 |
2021 | 514 | -12 | 502 |
2022 | 502 | -60 | 443 |
Reserve MUP
Per 1-1 | 293 | |
2E | Planning MUP (VJN 2017) | -32 |
Per 31-12 | 260 |
Reserve onderhoud gebouwen
Per 1-1 | 1.045 | |
Vrijval t.g.v. gemeentehuis | 37 | |
Bestuursopdracht huisvesting gemeentelijke organisatie | -39 | |
Per 31-12 | 1.043 |
Reserve bedrijven terreinen
Per 1-1 | 1.493 | |
2J | Uitgaven bedrijventreinen (VJN 2019) | - 100 |
Per 31-12 | 1.393 |
Reserve onderwijshuisvesting
Per 1-1 n.a.v. jaarstukken 2018 | 1.342 | |
1B | Aanwending op basis van raadsvoorstel Doorwerth | -399 |
Per 31-12 | 943 |
Reserve wegenonderhoud
Per 1-1 | 385 | |
5B | Groot onderhoud wegen | -327 |
Per 31-12 | 58 |
Reserve MFC Doelum
Per 1-1 | 76 | |
Inzet voor incidentele lasten (NJN 2018) | -27 | |
Per 31-12 | 49 |
Reserve herstelkosten sleuven en lasgaten
Per 1-1 | 25 | |
5B | Mutaties | 0 |
Per 31-12 | 25 |
Reserve vervangen openbare verlichting
Per 1-1 | 892 | |
Mutaties | 0 | |
Per 31-12 | 892 |
Reserve kapitaallasten vastgoed
Per 1-1 | 373 | |
T.b.v. kapitaallasten concertzaal | -8 | |
T.b.v. kunstgrasveld Wilhelmina sportpark | -25 | |
Per 31-12 | 340 |
Reserve organisatieontwikkeling
Per 1-1 | 100 | |
3C | Onttrekking | -100 |
Per 31-12 | 0 |
VJN = voorjaarsnota; NJN = najaarsnota; prim = primitieve begroting